Toujours + pratique

Le plan d’épargne retraite, un produit phare pour préparer vos vieux jours

Créé par la loi Pacte de mai 2019 en remplacement des plans d’épargne retraire populaire (PERP), contrats Madelin, …, il est aujourd’hui un outil d’épargne retraite plus facile d’utilisation, plus souple, plus transparent.

Son fonctionnement est assez proche de celui de l’assurance-vie. Votre épargne est placée sur des supports financiers, mais attention, vous ne pouvez la récupérer qu’au moment de votre départ à la retraite ou à l’âge légal du départ à la retraite. Bien sûr, en cas d’accident de la vie, vous pourrez la retirer avant (chômage, décès, invalidité, surendettement et liquidation judiciaire). Depuis la Loi Pacte, et c’est une bonne nouvelle, il est également possible de la débloquer pour l’achat de votre résidence principale (hors sommes issues des versements obligatoires). Les jeunes peuvent donc désormais opter pour le PER afin d’utiliser leur épargne-retraite comme apport pour leur achat immobilier (hors sommes issues des versements obligatoires).

Ce qui distingue le PER de l’assurance-vie, c’est entre autres cette durée de blocage de l’épargne jusqu’à la retraite. L’assurance-vie et ses possibilités de rachats à tout moment permet de placer son épargne de précaution, celle que vous pourrez donc retirer en cas de coup dur. En revanche vous placerez sur votre PER des sommes dont vous n’avez pas besoin. Pas la peine d’être très fortuné pour ouvrir un PER, c’est en effet possible avec quelques centaines d’euros (300€ à l’ouverture avec Apicil Connect PER*, puis 50€ au minimum par versement).

Avec le PER, sauf accidents de la vie ou achat de la résidence principale, votre épargne est donc bloquée jusqu’à votre retraite. En termes de gestion financière, c’est paradoxalement un atout : comme vous allez rester plus longtemps sur votre PER, vous allez pouvoir investir davantage sur des marchés risqués et plus rémunérateurs, comme celui des actions. Vous y serez d’ailleurs incité car vous ne pourrez pas placer toute votre épargne sur un support sans risque comme le fonds en euros par exemple.  Si vous faites le choix d’une gestion par horizon, selon votre âge et la durée qui reste à courir jusqu’à la retraite, une certaine dose de placements à risque sera imposée. Cette dose sera adaptée à votre profil investisseur et , au fur et à mesure que vous approchez de la retraite, elle pourra baisser  progressivement. De cette manière vous profitez des performances des placements boursiers, mais en limitant les risques, puisque quelques années avant votre départ à la retraite, votre argent pourra basculer et être totalement sécurisé, pour vous éviter toute mauvaise surprise**.

Autre nouveauté, vous pouvez désormais récupérer l’intégralité de votre épargne sous forme de capital, là où avant la loi Pacte, ce mode de retrait était limité à 20% de votre épargne dans le cadre du PERP. C’est donc vous qui choisissez au moment de votre départ à la retraite, entre le capital, la rente ou un mélange des deux en fonction des options mises à votre disposition.

Dernier avantage et non des moindres, le PER est le seul produit d’épargne financière à vous offrir un avantage fiscal à l’entrée, si votre choix porte sur la déductibilité des versements. Vous vous construisez votre retraite en franchise d’impôt ***! Vous pouvez en effet déduire l’intégralité des versements que vous avez effectué sur votre PER (jusqu’à une certaine limite chaque année) de votre revenu imposable. Plus vous êtes imposé, plus c’est avantageux : exemple si vous versez 100€ et que vous êtes dans la tranche à 14% au titre de l’impôt sur le revenu, votre économie d’impôt sera de 14€, mais elle sera de 30 euros, de 41 euros ou même de 45 euros, si vous êtes respectivement dans les tranches d’imposition à 30%, à 41% ou à 45%. Attention cependant, les sommes que vous récupérez à la retraite seront, elles, fiscalisées. Mais comme vous serez normalement moins imposé à la retraite que pendant votre vie active, le PER reste attractif.

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